Incidentele baten en lasten

Incidentele lasten

Uitvoeringsagenda toerisme
In 2023 is verdere uitvoering gegeven aan de uitvoeringsagenda toerisme.

Besteding NPO middelen
Er zijn middelen ontvangen via het Rijk inzake de onderwijsvertragingen Covid-19. Deze middelen zijn incidenteel ontvangen met als doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van COVID-19 in te lopen.

Spuk MEOZ uitkering 2022 en 2023
Voor de Meerkosten Energie Openbare Zwembaden is een verzoek ontvangen van het Steinerbos om van deze rijksregeling gebruik te kunnen maken. De gemeente Stein heeft namens Steinerbos deze aanvraag ingediend. Op 24 augustus 2023 is hiervoor van het Ministerie dan ook een verleningsbeschikking ontvangen.

Kunst en cultuurbeleid
Vanuit de slotwijziging 2022 zijn er naar 2023 middelen doorgeschoven om incidentele uitgaven te doen omtrent kunst en cultuur.

Xonar
Er heeft een incidentele bijdrage plaatsgevonden in het herstelplan van Xonar.

Brede Spuk/GALA
Er zijn vanuit de specifieke uitkering Brede/SPUK incidentele projecten opgezet en hieromtrent uitgaven gedaan.

Clientvolgsysteem
In 2023 is een nieuw systeem, een cliëntvolgsysteem geïmplementeerd.

Implementatiebudget participatie
Er is bij de overgang van Sociale zaken naar Vidar incidentele middelen gesteld voor de verdere doorontwikkeling van Vidar.

Uitgaven waakvlamfunctie
Vanuit de specifieke uitkering versterking cliëntondersteuning is er een incidentele subsidie verstrekt aan een professionele instelling voor de waakvlamfunctie.

Energietoeslag
Voor de energietoeslag 2023 zijn extra middelen ontvangen in de algemene uitkering. Er is in 2023 een bedrag van 1,4 miljoen besteedt aan deze regeling.

Zorg en Veiligheid
Vanuit de commissie Zorg en Veiligheid zijn er uitgaven gedaan namens de regio. De gemeente Stein is penvoerder van dit project en verantwoordt ook de kosten.

Uitgaven Oekraine 2023
Voor de dekking van de kosten omtrent de opvang van de ontheemden uit Oekraïne is een specifieke uitkering (SPUK) in het leven geroepen. Uitgangspunt van deze regeling is dat gemeenten volledig gecompenseerd worden voor de kosten die gemaakt zijn. De totale kosten over 2023 betreft een bedrag van circa € 480.000. Deze kosten hebben voornamelijk te maken met huisvestingskosten, leefgeld, inboedel, aansluitingskosten, beheerkosten huisvesting etc.
Op basis van de SISA-regeling ontvangen wij een bedrag van 2,25 miljoen. Dit resulteert in een overschot op deze regeling van 1,77 miljoen.

Project duurzaamheid
In 2023 zijn een aantal incidentele projecten uitgevoerd rondom duurzaamheid.

Aanpak Energiearmoede
In 2022 en 2023 heeft de gemeente Stein middelen ontvangen voor energiearmoede/verduurzaming van woningen voor een totaal bedrag van € 660.904. In 2023 is er een bedrag van € 373.546 uitgegeven aan dit doel en ook aan baten verantwoord. Er resteert nog een bedrag van € 144.068. Begin 2024 worden de laatste maatregelen geeffectueerd. Het dan nog resterende bedrag kan dan worden ingezet voor het nationaal isolatie programma.

Specifieke uitkering capaciteit klimaat en energiebeleid
In 2023 heeft de gemeente Stein voor een bedrag van € 474.228 middelen ontvangen, voor het vergroten van de capaciteit voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid.  De realisatie in 2023 bedraagt € 67.391. Het resterende budget kan worden ingezet in de jaren 2024 en 2025.

Onderzoekskosten huisvestingsbeleid
Er is aan de krimpreserve een onttrekking gedaan voor de onderzoekskosten huisvestingsbeleid.

Implementatie omgevingswet
Dit betreft implementatiekosten in verband met de nieuwe omgevingswet. Deze kosten gedekt door een onttrekking een de hiervoor bedoelde reserve omgevingswet.

Specifieke uitkering volkshuisvestingsfonds
In 2023 heeft de gemeente Stein middelen ontvangen vanuit het volkshuisvestingsfonds voor een totaal bedrag van € 1.684.536.
Deze specifieke uitkering wordt toegekend voor de herstructurering van woningen en leefomgeving in Kwadrant Stein (Nieuwdorp). Tevens zijn er middelen ontvangen van de Provincie Limburg voor de begeleiding van € 76.000. In 2023 is er een bedrag van € 145.866 uitgegeven aan dit doel en ook aan baten verantwoord.

Toevoeging aan reserve uitvoeringsprogramma toerisme
Vanuit het bestuursakkoord is er € 1 miljoen ter beschikking gesteld voor het uitvoeringsprogramma toerisme voor de periode 2023-2027. Deze is toegevoegd aan deze reserve.

Tussentijdse winstneming Grex Elckerlyc
Met inachtneming van de richtlijnen vindt winstneming plaats middels het  'Percentage of Completion', hierdoor bedraagt de tussentijdse winstneming in 2023 € 121.516.
In overeenstemming met de nota 'Reserves en voorzieningen wordt het tussentijdse positieve resultaat ten gunste van de Algemene Reserve gebracht.

Opvang ontheemden Oekraine
In 2023 heeft de afwikkeling plaatsgevonden van de bekostingsregeling 2022 Oekraine. Het overschot van deze regeling wordt gestort in de algemene reserve.

Omscholingspremie
Via het bestuursakkoord 2022-2026 is er besloten een reserve te vormen voor een omscholingspremie. Deze is vanuit de algemene reserve gevormd.

Reserve budgetoverheveling ivm doorgeschoven budgetten
Bij de slotwijziging zijn budgetten doorgeschoven van 2023 naar 2024 waarvan de besteding in 2023 niet heeft plaatsgevonden. Door de commissie BBV is op 22 april 2020 bepaald dat bij overheveling naar het volgend jaar sprake is van een bijzonder eenmalige situatie die geen invloed heeft op de structurele financiële positie van de gemeente. Daarom is de commissie BBV van mening dat ook de uitgaven als incidenteel aangemerkt mogen worden. Overheveling van het ene naar het andere jaar heeft geen invloed op het structurele en reëel evenwicht zoals de toezichthouder gebruikt bij de toezichtsvorm voor de begroting van de gemeenten.

Doorontwikkeling organisatie
Om alle voorgenomen ontwikkelingen en doelstellingen te realiseren zijn incidentele kosten gemaakt voor de doorontwikkeling van de organisatie.

Sloopkosten en saneringkosten Triviant locatie Meers
Voor de gemaakte sloop- en saneringskosten is € 175.000 onttrokken aan de krimpreserve.

Tweede Kamerverkiezingen november 2023
Naar aanleiding van de val van het kabinet zijn in november 2023 extra verkiezingen gehouden.

Incidentele Baten

SPUK NPO middelen
Er zijn middelen ontvangen via het Rijk inzake de onderwijsvertragingen Covid-19. Deze middelen zijn incidenteel ontvangen met als doel om gemeenten de mogelijkheid te bieden om in samenwerking met scholen en lokale partijen maatregelen te treffen om de onderwijsvertragingen bij kinderen als gevolg van COVID-19 in te lopen.

Spuk MEOZ uitkering 2022 en 2023
Voor de Meerkosten Energie Openbare Zwembaden is een verzoek ontvangen van het Steinerbos om van deze rijksregeling gebruik te kunnen maken. De gemeente Stein heeft namens Steinerbos deze aanvraag ingediend. Op 24 augustus 2023 is hiervoor van het Ministerie dan ook een verleningsbeschikking ontvangen.

Specifieke uitkering Brede SPUK/GALA
Er zijn vanuit de specifieke uitkering Brede/SPUK incidentele middelen ontvangen van € 504.000.

Specifieke uitkering versterking cliëntondersteuning
Vanuit de specifieke uitkering versterking cliëntondersteuning is er een incidentele bijdrage ontvangen van € 50.000.

Specifieke uitkering ontheemden Oekraïne
We hebben incidentele middelen ontvangen voor de bekostiging van de opvang van de Oekraïense ontheemden.

Zorg en Veiligheid
We hebben incidentele middelen ontvangen voor de uitgaven van de commissie Zorg en Veiligheid. Dit zijn subsidies die worden verstrekt door ZonMW.

SPUK Oekraine 2023 overschot
Voor de dekking van de kosten omtrent de opvang van de ontheemden uit Oekraïne is een specifieke uitkering (SPUK) in het leven geroepen. Uitgangspunt van deze regeling is dat gemeenten volledig gecompenseerd worden voor de kosten die gemaakt zijn. De totale kosten over 2023 betreft een bedrag van circa € 480.000. Deze kosten hebben voornamelijk te maken met huisvestingskosten, leefgeld, inboedel, aansluitingskosten, beheerkosten huisvesting etc.
Op basis van de SISA-regeling ontvangen wij een bedrag van 2,25 miljoen. Dit resulteert in een overschot op deze regeling van 1,77 miljoen.

Specifieke uitkering energiearmoede
In 2022 en 2023 heeft de gemeente Stein middelen ontvangen voor energiearmoede/verduurzaming van woningen voor een totaal bedrag van € 660.904. In 2023 is er een bedrag van € 373.546 uitgegeven aan dit doel en ook aan baten verantwoord. Er resteert nog een bedrag van € 144.068. Begin 2024 worden de laatste maatregelen geeffectueerd. Het dan nog resterende bedrag kan dan worden ingezet voor het nationaal isolatie programma.

Specifieke uitkering capaciteit klimaat en energiebeleid
In 2023 heeft de gemeente Stein voor een bedrag van € 474.228 middelen ontvangen, voor het vergroten van de capaciteit voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid.  

Specifieke uitkering volkshuisvestingsfonds
In 2023 heeft de gemeente Stein middelen ontvangen vanuit het volkshuisvestingsfonds voor een totaal bedrag van € 1.684.536.
Deze specifieke uitkering wordt toegekend voor de herstructurering van woningen en leefomgeving in Kwadrant Stein (Nieuwdorp). Tevens zijn er middelen ontvangen van de Provincie Limburg voor de begeleiding van € 76.000. In 2023 is er een bedrag van € 145.866 uitgegeven aan dit doel en ook aan baten verantwoord.

Energietoeslag
In de algemene uitkering hebben we middelen ontvangen vanuit het rijk voor de uitvoering van de energietoeslag 2023.

Onttrekking krimpreserve
Er is aan de krimpreserve een onttrekking gedaan voor diverse incidentele projecten, waarvan de sloop en saneringskosten Triviant loc. Meers de grootste omvang heeft.

Beschikking reserves pilots duurzaamheid
Er is een bedrag van € 654.322 onttrokken aan de  reserve pilots duurzaamheid. Deze middelen zijn ingezet voor projecten rondom het thema duurzaamheid.

Onttrekking reserve implementatie omgevingswet
Voor de gemaakte implementatiekosten in 2023 in verband met de nieuwe omgevingswet is een bedrag onttrokken uit de hiervoor bedoelde reserve.

Onttrekking reserve Sociaal Domein
Er is voor een bedrag van € 243.000 uit de reserve Sociaal Domein onttrokken voor een bijdrage aan het herstelplan van Xonar.

Algemene reserve doorgeschoven budgetten 2022 -> 2023(bij slotwijziging 2022)
Bij de slotwijziging zijn budgetten doorgeschoven van 2022 naar 2023 waarvan de besteding in 2022 niet heeft plaatsgevonden. Door de commissie BBV is op 22 april 2020 bepaald dat bij overheveling naar het volgend jaar sprake is van een bijzonder eenmalige situatie die geen invloed heeft op de structurele financiële positie van de gemeente. Daarom is de commissie BBV van mening dat ook de uitgaven als incidenteel aangemerkt mogen worden. Overheveling van het ene naar het andere jaar heeft geen invloed op het structurele en reëel evenwicht zoals de toezichthouder gebruikt bij de toezichtsvorm voor de begroting van de gemeenten.